手形割引銀行審査と手数料

手形割引の銀行審査は、銘柄によって金利が1%台になる会社もあります。手形割引の業者もありますので、即日融資を希望しないのであれば金利と買取手数料の比較が重要になりますね。

(1)不動産担保と住宅ローンの審査

多くの個人や企業にとって、収入や企業規模だけで十分な信用が足りないため、銀行融資のときに不動産担保は一般的です。住宅ローンであれば、金利低下と不動産担保や保険の制度整備により1%以下で融資をする銀行もでていますね。

担保は不動産登記のときに登記手数料が必要ですが、無担保ローンよりも長期間低金利で銀行融資を受けることが可能になります。銀行融資の審査を受けるときに、手元で使わない資産を担保にすることで、よりよい条件で融資を受けやすくなるということですね。
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(2)手形取引のデメリット

運転資金=売上債権(売掛金+受取手形)+在庫-仕入債権(買掛金+支払手形)
手形での支払商品仕入のメリットが大きい運転資金に余裕がでる
手形での受取商品売上のデメリットが大きい運転資金に余裕がなくなる
不渡手形のリスク取引先の倒産で資金回収に失敗

手形取引について簡単に考えると、商品を販売する側は資金繰りに余裕がなくなるためデメリットが大きいことが分かります。割引手形の需要が発生するのは、小売業や外食産業などのように現金取引ではない業種では手形による売上で運転資金の余裕がなくなるからですね。

フーセンウサギ倒産と破産についてまとめましたが、業種の同じ企業であっても資金繰りはビジネスモデルで大きく異なることが分かります。アパレル企業であれば、フーセンウサギのような百貨店委託販売、ユニクロのようなSPAでは資金回収や利益率が大きく違うことが分かりますね。

韓国経済の実態倒産の不渡り手形が急増でまとめていますが、手形の不渡りを見ることで経済情勢を推察することができます。受取手形は裏書人に訴求されていきますので、連鎖倒産のリスクを抱えており、割引手形は全銘柄が対象にならない理由ですね。

(3)手形取引と現金取引の違い

現金取引売上が現金のため運転資金に余力
売掛金のみの取引売上の1ヶ月分程度は現金が必要
売掛金と手形による取引手形の支払期間によってさらに現金が必要

商品を販売した後に、月末締めの翌月25日現金払いであれば25日分運転資金に負荷がかかります。商品を販売した後に、月末締めの翌月25日手形払いで2ヶ月の手形払いであれば2ヶ月25日分となり、手形取引は負荷が大きくなることが分かります。

会社の資金繰りを考えると、売上に占める手形販売の割合が大きくなれば資金繰りのリスクが高くなります。手形販売の割合が高いときに、手形取引の会社が倒産すると、受取手形が不良債権になりますので連鎖倒産の可能性が高まります。

割引手形審査ゆるい理由は倒産をまとめましたが、無担保融資と手形割引の違いを理解することは重要になります。運転資金が必要になるときに、受け取った約束手形をどのように活用するのかで会社の資金繰りは大きく変わりますね。

(4)手形の現金化

裏書手形受取手形を商品代金の支払に活用して資金負担を軽減
手形担保受取手形を担保にして融資を受ける
手形割引 受取手形を現金化

受取手形は、手形を受取ってから現金受取まで時間がありますので、会社の資金繰りに悪い影響を与えます。大手電機メーカーの場合、名前は一流ですが支払手形の支払サイトは5ヶ月と超長期ですので、下請企業にとってはメリットの薄い取引先であることは有名ですね。

自動車メーカーは、マスコミや雑誌などから批判されることが多いですが、支払手形の支払サイトは約2ヶ月と言われていますので、電機メーカーと大きな違いがあることが分かります。大手電機メーカーと大手自動車メーカーは、多数の世界的な企業があるものの、会社の勢いに差があることが分かります。

受取手形を裏書手形として活用できればよいのですが、取引先にとって手形が偽者であるリスクや倒産リスクが加わりますので、取引先との信頼関係がなければ断られることも多いですね。受取手形を裏書して商品代金の支払に使ったり、手形担保として活用することもありますが、現金化するのであれば手形割引が一番有力な方法ですね。

(5)銀行の手形割引枠と銘柄受取手形の調査

信用力帝国データバンクや東京商工リサーチの信用調査
会社の銀行格付受取手形の信用力や取引先の業種
手形割引の特徴融資を受ける企業でなく、受取手形の信用力が影響

手形割引を行う場合、銀行審査は受取手形の銘柄の信用力を重視することになります。銀行が信用調査を行う方法を考えると、信用調査会社と銀行格付を利用して、手形割引が可能な会社と融資金額が決まります。

東証一部上場の大企業であっても、手形割引を断られたり融資金利などの条件が悪い会社は、何らかの理由があるということですね。金融機関から手形割引を断られた場合、その会社の動向にかなりの注意が必要です。

資金繰り倒産銀行ローンで回避を見ると、銀行融資で運転資金を調達する企業は多いですが、企業取引で運転資金が必要になる理由が分かりますね。銀行からの運転資金調達を考えると、取引先の信用力が高ければ、手形割引は低い金利で資金調達をすることができます。

(6)手形割引の金利や手数料

東京証券取引所一部上場企業は信頼性が高い
東証一部上場企業以外は一定の信頼性がある
上場企業の場合、利益の金額と配当の有無
東証一部上場企業であっても手形割引の対象とならない場合がある
大企業か中小企業
短期プライムレートの融資 TIBORなど市場金利ベースの融資

手形割引の銀行審査で、一般的な項目は上記のようなものがあります。手形割引で注意するべき点は、東証一部上場企業という理由だけで最高の評価を受けられず、赤字企業は期待すべきでないということですね。

東京証券取引所一部上場企業などで利益があったとしても、会計上の一時的な利益である可能性がありますので、配当の有無が一つのポイントになります。会社は会計上の利益を誤魔化すことはできますが、手元の配当は現金がなければ行えないうえに違法配当は刑事告訴されることがあるからです。

手形割引で現金化するときに、融資金利や手数料が気になる方は多いと思います。超優良企業の手形割引であれば、1%台の金利で銀行融資を受けられる可能性がありますので、取引先の信用力を判断する一つの指標になりますね。貸金業者で手形割引の手数料を比較して即日現金化も有力ですが、複数の銀行に手形割引の銘柄を打診して比較検討することも重要ですね。

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